CTCK có tỷ lệ vốn khả dụng từ 260% mới được cấp dịch vụ bù trừ giao dịch CKPS
CTCK có tỷ lệ vốn khả dụng từ 260% mới được cấp dịch vụ bù trừ giao dịch CKPS
CTCK, ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được cung cấp dịch vụ bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán phái sinh (CKPS) khi đáp ứng các yêu cầu của Nghị định 42/2015/NĐ-CP, đồng thời đáp ứng yêu cầu đối với CTCK là trích lập đầy đủ các khoản dự phòng, không có lỗ trong 2 năm gần nhất, tỷ lệ vốn khả dụng đạt tối thiểu 260% trong 12 tháng gần nhất.
Ngày 19/01/2016, Bộ Tài chính ban hành Thông tư số 11/2016/TT-BTC hướng dẫn một số điều của Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 05/5/2015 của Chính phủ về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh. Theo đó, các sản phẩm chứng khoán phái sinh bao gồm hợp đồng tương lai chỉ số chứng khoán, hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ.
Tổ chức hoạt động thị trường chứng khoán phái sinh bao gồm giao dịch, bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán phái sinh. Hoạt động của tổ chức kinh doanh dịch vụ chứng khoán phái sinh, thành viên bù trừ, thành viên giao dịch, thành viên tạo lập thị trường.
Trong đó, hợp đồng tương lai chỉ số là chỉ số chứng khoán do SGDCK thiết kế trên cơ sở các nguyên tắc xây dựng và quản lý chỉ số do SGDCK ban hành sau khi được UBCKNN chấp thuận. Hợp đồng tương lai chỉ số khi đáo hạn được thực hiện dưới hình thức thanh toán bằng tiền.
Còn về hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ, tài sản cơ bản là trái phiếu Chính phủ (TPCP) đang giao dịch hoặc TPCP giả định có một số đặc trưng cơ bản của TPCP. Hợp đồng tương lai TPCP khi đáo hạn được thực hiện dưới hình thức thanh toán bằng tiền hoặc chuyển giao tài sản.
Để thực hiện giao dịch CKPS, nhà đầu tư phải mở tài khoản giao dịch CKPS tại thành viên giao dịch và tài khoản ký quỹ tại thành viên bù trừ được chỉ định. Trường hợp nhà đầu tư đã có tài khoản giao dịch chứng khoán thông thường mở tại CTCK đồng thời là thành viên giao dịch CKPS, nhà đầu tư được sử dụng tài khoản giao dịch chứng khoán này để thực hiện giao dịch CKPS sau khi đã mở tài khoản ký quỹ tại thành viên bù trừ được chỉ định.
Về quy định tổ chức kinh doanh CKPS, ngoài yêu cầu theo Nghị định 42/2015/NĐ-CP, CTCK phải trích lập đầy đủ các khoản dự phòng, không có lỗ trong 2 năm gần nhất, tỷ lệ vốn khả dụng đạt tối thiểu 220% trong 12 tháng, cáo cáo tài chính năm gần nhất đã được kiểm toán và có ý kiến chấp nhận toàn bộ, không có ngoại trừ hoặc lưu ý.
CTCK, ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được cung cấp dịch vụ bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán phái sinh khi đáp ứng các yêu cầu của Nghị định 42/2015/NĐ-CP, đồng thời đáp ứng yêu cầu đối với CTCK là trích lập đầy đủ các khoản dự phòng, không có lỗ trong 2 năm gần nhất, tỷ lệ vốn khả dụng đạt tối thiểu 260% trong 12 tháng gần nhất, đối với ngân hàng thương mại phải đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn theo quy định của pháp luật về tổ chức tín dụng trong 12 tháng gần nhất.
Thông tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/7/2016./.
