Khi doanh nhân thành đạt che đậy các khoản hối lộ
Nấc thang lên thiên đường thuế (Kỳ 3)
Sự kiện hồ sơ Panama được công bố đã tiết lộ danh tính của hàng loạt tổ chức và cá nhân mở công ty tại các thiên đường thuế. Hồ sơ cũng cho thấy động cơ và cách thức mà các đối tượng này che giấu tài sản hoặc các hành vi chuyển tiền mờ ám. Dưới đây là những tình huống phổ biến mà hồ sơ Panama đã chia sẻ.
Khi doanh nhân thành đạt che đậy các khoản hối lộ
Là một tên tuổi lớn trong ngành bất động sản và hiện đang tìm kiếm cơ hội kinh doanh mới, bạn tập trung vào Châu Phi, nơi có vẻ là một thị trường hứa hẹn đầy tiềm năng chưa được khai phá. Bạn quyết định thành lập một công ty khai thác mỏ, nhưng do thiếu kinh nghiệm nên bạn không thể xin được giấy phép thăm dò. Bạn nghe nói việc hối lộ nguyên thủ quốc gia có thể giúp bạn xin được giấy phép. Nhưng làm thế nào để chuyển một khoản tiền lớn đi mà không để lại dấu vết?
* Kỳ 2: Cách thức chính khách giấu nhẹm khoản thừa kế khổng lồ
* Kỳ 1: Ngôi sao bóng đá trốn thuế thu nhập hàng triệu USD từ các hợp đồng quảng cáo như thế nào?
Hối lộ bằng tiền mặt: coi như bạn xong đời, vì đó là một sai lầm quá ngốc nghếch. Việc di chuyển số lượng tiền mặt lớn là quá rủi ro và bạn có nguy cơ bị bắt tại biên giới vì một va li đầy tiền, lúc này bạn phải tìm cách giải thích với chính quyền và có thể bị truy tố.
Mở một công ty ở nước ngoài: ban đầu bạn đơn thuần mở một công ty C tại Delaware. Vị nguyên thủ quốc gia mà bạn đang đàm phán đảm bảo rằng bạn sẽ được cấp giấy phép thăm dò một khi "thanh toán đặc biệt" này thành công. Để đảm bảo các điều khoản của thỏa thuận này là rõ ràng, ông ta yêu cầu bạn ký một văn bản chi tiết về việc trao đổi. Nếu đồng ý thì bạn đã quá liều lĩnh, vì dù bạn không nhận được giấy phép thăm dò nhưng thỏa thuận này làm tăng sự nghi ngờ của các đối thủ cạnh tranh và cả các tổ chức bảo vệ quyền lợi người lao động địa phương. Một cuộc điều tra được mở ra và chữ ký trên hợp đồng sẽ là bằng chứng cho tội danh hối lộ của bạn.
Tuy nhiên, bạn có thể từ chối và thuyết phục vị quan chức này giao kèo "thanh toán đặc biệt" chỉ với một cái bắt tay mà không ký bất kỳ văn bản nào. Lúc này, công ty luật đại diện cho công ty C của bạn đồng ý giúp chuyển tiền theo lộ trình mà gần như không thể lần ra khoản "thanh toán đặc biệt" này bắt nguồn từ đâu. Nhưng, đang trong giai đoạn thoả thuận phương pháp chuyển tiền thì một cộng sự của bạn bị bắt do một tội danh thuộc vấn đề không liên quan. Hãng luật e ngại việc công ty bạn bị thanh tra đột xuất và không muốn hợp tác với bạn nữa. Họ gửi cho bạn một email từ nhiệm vị trí đại diện đăng ký cho công ty bạn và dù có làm cách gì thì họ cũng không hợp tác với bạn nữa.
Bạn quyết định chuyển việc làm ăn của mình đến nơi khác bằng cách tạo ra một công ty mới là D tại thiên đường thuế Panama và tìm một công ty luật khác làm đại diện. Theo quy trình thông thường, công ty luật này cũng cần kiểm tra lý lịch của bạn và đề nghị được xem một bản sao hộ chiếu của bạn. Bạn gửi hộ chiếu với hy vọng họ sẽ không phát hiện ra vụ bắt giữ đồng sự của bạn trước đây. Tuy nhiên, vụ bắt giữ này là một món mồi béo bở đối với giới truyền thông và chỉ cần vài bước tìm kiếm đơn giản trên internet đã chỉ ra mối liên hệ giữa bạn và người bị bắt. Rốt cuộc công ty luật này cũng từ chối hợp tác với bạn. Còn nếu bạn từ chối gửi hộ chiếu, thì hãng luật dĩ nhiên cũng từ chối hợp tác với người mà họ không thể xác minh danh tính.
Do kế hoạch chuyển tiền không thực hiện được, bạn phải sử dụng cách thức cho/tặng cổ phần để hối lộ. Cuối cùng bạn cũng nhận được giấy phép, nhưng khi các tổ chức chống hoạt động khai thác mỏ địa phương biết rằng một công ty thiếu kinh nghiệm trong ngành khai thác mỏ đã lấy được giấy phép thăm dò, họ sẽ trình báo với cơ quan quản lý. Một cuộc điều tra được mở ra và không quá khó khăn để các cơ quan chức năng lần ra chính bạn là người đứng sau công ty D./.