Cách thức chính khách giấu nhẹm khoản thừa kế khổng lồ

07/06/2016 08:42

07-06-2016 08:42:41+07:00

Nấc thang lên thiên đường thuế (Kỳ 2)

Sự kiện hồ sơ Panama được công bố đã tiết lộ danh tính của hàng loạt tổ chức và cá nhân mở công ty tại các thiên đường thuế. Hồ sơ cũng cho thấy động cơ và cách thức mà các đối tượng này che giấu tài sản hoặc các hành vi chuyển tiền mờ ám. Dưới đây là những tình huống phổ biến mà hồ sơ Panama đã chia sẻ.

Sau nhiều năm phấn đấu để leo lên hàng ngũ chính khách cấp cao, bạn nổi lên như là một chính trị gia chủ chốt và là nhà lãnh đạo tiềm năng trong tương lai. Đáng buồn thay, cha bạn vừa qua đời. Ông để lại cho bạn một gia sản đã được tích lũy những năm qua nhờ việc ủng hộ tích cực cho ngành công nghiệp Dược phẩm khi còn làm việc trong Quốc hội.

Khoản thừa kế của bạn là một tài khoản ngân hàng bí mật tại Thụy Sỹ trị giá hàng triệu Euro. Sau khi xem xét cẩn thận, bạn quyết định không thể để lộ bí mật này vì sợ sẽ xuất hiện nhiều nghi vấn về mối liên đới giữa bạn và quá khứ nhiều tranh cãi của người cha.

* Kỳ 1: Ngôi sao bóng đá trốn thuế thu nhập hàng triệu USD từ các hợp đồng quảng cáo như thế nào?

Nhưng đến năm 2005, một dự luật được gọi là Thỏa ước tiết kiệm châu Âu (ESD) bắt đầu có hiệu lực. Thỏa ước này được ban hành năm 2003, nhằm hướng đến mục tiêu bảo đảm công bằng về thuế của các khoản thu nhập từ tiết kiệm trong Liên minh Châu Âu (EU), thông qua cơ chế trao đổi thông tin tự động. Những quốc gia không muốn từ bỏ tài khoản ngân hàng bí mật, ví dụ như Thụy Sỹ, phải có trách nhiệm thu thuế trực tiếp từ tài khoản bí mật của khách hàng tại châu Âu và chuyển cho cơ quan thuế. Tuy nhiên, cho đến giờ Thụy Sỹ vẫn từ chối tiết lộ danh tính khách hàng, vì vậy tài khoản của bạn vẫn giữ bí mật cho đến hiện tại. Nhưng nếu là một công dân châu Âu, bạn phải đóng thuế cho khoản lãi tiết kiệm nhận được. Do đó, cố vấn tài chính của bạn sẽ đưa ra hai lựa chọn:

Tiếp tục giữ tài khoản ngân hàng: bạn sẽ mất đi 35% tiền lãi từ tài khoản bí mật để đóng thuế theo quy định mới của EU. Điều tồi tệ hơn nữa là vài năm sau đó, trước áp lực từ các quốc gia OECD, Thụy Sỹ buộc phải chấm dứt đạo luật bí mật ngân hàng. Nhân viên ngân hàng tư vấn bạn chuyển quyền sở hữu tài khoản này cho một công ty nước ngoài nếu muốn tiếp tục giữ bí mật danh tính.

Mở một công ty nước ngoài: do Thỏa ước tiết kiệm châu Âu chỉ áp dụng cho cá nhân chứ không phải doanh nghiệp, vì vậy bạn đăng ký thành lập một công ty B tại đảo Síp.

Theo quy trình, hãng luật đại diện cho công ty bạn thực hiện kiểm tra lý lịch, yêu cầu văn bản xác nhận danh tính, địa chỉ và lý lịch của khách hàng để xác định các rủi ro gắn liền với khách hàng hoặc hoạt động kinh doanh của khách hàng. Họ cũng yêu cầu một bản sao hộ chiếu của bạn. Sau khi xác định được bạn là người đang có những hoạt động chính trị và là con của một nhân vật chính trị gây tranh cãi, hãng luật từ chối làm đại diện cho công ty bạn do lo ngại về những rủi ro gắn với công việc của bạn. Bạn có thể nhờ một hãng luật khác nhưng rồi sẽ tiếp tục gặp phải vấn đề tương tự.

Trong trường hợp hãng luật không phát hiện được sự nghiệp chính trị của bạn hay quá khứ “vẻ vang” của cha bạn, họ tiếp tục hợp tác với bạn. Một vài năm sau, bạn quyết định tranh cử tổng thống và trúng cử. Lúc này các nhà báo và đối thủ chính trị sẽ săm soi vào tình hình tài chính của bạn. Lo ngại về những điều họ có thể tìm thấy, bạn quyết định dựng thêm khoảng cách với công ty B bằng cách bán cổ phần cho chồng hay vợ mình, hoặc thành lập một quỹ tư nhân để làm cổ đông của công ty.

Nếu bán cổ phần và nghĩ rằng công ty sẽ an toàn trong tay người bạn đời,thì hãy suy nghĩ lại. Giả sử sau đó phát sinh mâu thuẫn, ly hôn và người này kiện yêu cầu chia đôi tài sản một cách công bằng, lúc đó tài sản đã che giấu sẽ bị lộ ra. Bạn không chỉ phải chịu trách nhiệm về các khoản thuế đã né được mà còn phải đối mặt với một vụ bê bối chính trị và một cuộc điều tra toàn diện.

Nếu quyết định thành lập một quỹ tư nhân, quỹ này là cổ đông của công ty B, đại diện quỹ là một hội đồng gồm các ứng cử viên được cung cấp bởi hãng luật (nhằm đảm bảo tên bạn sẽ không xuất hiện trong bất kỳ văn bản nào của công ty B) thì đối thủ chính trị của bạn rốt cuộc cũng phát hiện ra tài khoản bí mật tại Thụy Sỹ mà bạn được thừa kế từ cha bạn và gửi cho báo chí khai thác. Lúc này, nếu bạn thừa nhận đã trốn hàng triệu EUR tiền thuế, bạn buộc phải từ chức do dính vào một cuộc bê bối chính trị lớn; còn nếu như bạn chối bỏ, có thể bạn sẽ an toàn, do các quỹ tư nhân cung cấp các giải pháp khôn ngoan để che giấu danh tính của bạn và luật pháp cũng không cho phép đại diện đăng ký tiết lộ chủ sở hữu thực sự của quỹ tư nhân này, ngay cả cho nhà chức trách./.