Giao dịch liên quan của ngân hàng: “Tảng băng chìm” cần được bóc tách

10/12/2012 23:30
10-12-2012 23:30:00+07:00

Giao dịch liên quan của ngân hàng: “Tảng băng chìm” cần được bóc tách

Sự phức tạp trong giao dịch với các bên liên quan gần đây được đề cập nhiều, và là hệ lụy từ tổ chức sở hữu “mạng nhện” khá phổ biến trong hệ thống ngân hàng thương mại.

Trên thực tế, thông tin giao dịch với các bên liên quan của ngân hàng được công bố khá sơ sài trong BCTC dù có được kiểm toán hay không. Các số liệu dưới đây chắc chắn chỉ là một phần nổi nhỏ của “tảng băng chìm” cần được bóc tách trong quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng.

(1) Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (OTC: Techcombank)

BCTC hợp nhất quý 3/2012 công bố Techcombank chỉ phát sinh giao dịch cho vay với 3 pháp nhân liên quan là: Tổng công ty Hàng không Việt Nam - VietnamAirlines (với số dư đến cuối quý 3/2012 là 773 tỷ đồng), CTCP Cửa sổ nhựa Châu Âu – Eurowindow (455 tỷ đồng) và Cụm cảng Hàng không miền Trung có số dư gần như bằng 0.

Tổng các giao dịch cho vay đối với VietnamAirlines và Eurowindow đạt 1,228 tỷ đồng. Chi phí lãi suất tính trên số dư cuối kỳ chỉ dao động trong khoảng 1 – 3%/năm, cho thấy mức độ đãi ngộ đáng kể so với mặt bằng lãi suất cho vay của nền kinh tế.

Hiện Phó Chủ tịch HĐQT Nguyễn Cảnh Sơn và người có liên quan (bao gồm CTCP Cửa nhựa Châu Âu) đang nắm giữ hơn 8.08% cổ phần Techcombank, tương đương với 715 tỷ đồng theo mệnh giá.

Tổng công ty Hàng không Việt Nam đang nắm giữ 2.73% vốn cổ phần Techcombank, tương đương với 240 tỷ đồng theo mệnh giá.

Nguồn: BCTC hợp nhất quý 3/2012, VietstockFinance

(2) Ngân Hàng TMCP Nam Việt - Navibank (HNX: NVB)

Không giống như nhiều ngân hàng khác, BCTC Navibank công bố khá chi tiết các thông tin của giao dịch các bên liên quan.

Theo BCTC kiểm toán năm 2011, số dư Navibank cho vay các bên liên quan tính đến ngày 31/12/2011 lên đến khoảng 2,208 tỷ đồng, chiếm hơn 17% tổng dư nợ cho vay khách hàng 12,915 tỷ đồng. Đáng lưu ý, Navibank còn mua trái phiếu của CTCP Sài Gòn – Đà Nẵng với giá trị 1,000 tỷ đồng, CTCP Phát triển Sài Gòn - Tây Bắc với giá trị 300 tỷ đồng.

Tuy nhiên, số dư cho vay các bên liên quan có dấu hiệu giảm dần. Số liệu đến ngày 30/09/2012 cho thấy, tổng số dư cho vay đối với các bên liên quan tại Navibank giảm hơn một nửa xuống chỉ còn 1,064 tỷ đồng, chiếm 8.5% tổng dư nợ cho vay khách hàng 12,452 tỷ đồng. Đồng thời, các khoản trái phiếu doanh nghiệp nói trên cũng đã được thu hồi.

Một số giao dịch cho vay các bên liên quan đáng chú ý gồm có: Sài Gòn Hàm Tân (392 tỷ đồng), Đầu tư và Thương mại Kinh Bắc (179 tỷ đồng), Dịch vụ Kinh Bắc (157 tỷ đồng), Phát triển Sài Gòn - Tây Bắc (105 tỷ đồng), Công nghệ Viễn thông Sài Gòn (86 tỷ đồng).

Nguồn: BCTC hợp nhất quý 3/2012, VietstockFinance

(3) Ngân hàng TMCP Đông Á (OTC: DongABank)

Tính đến ngày 31/12/2011, số dư giao dịch cho vay các bên liên quan của DongABank lên đến 2,053 tỷ đồng. Trong đó, đáng chú ý gồm có:

Nguồn: BCTC kiểm toán 2011, VietstockFinance

(4) Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Eximbank (HOSE: EIB)

Theo số liệu đến ngày 30/06/2012, hoạt động cho vay các bên liên quan của Eximbank chủ yếu tập trung ở CTCP Bất động sản Exim (OTC: Eximland) với khoản vay lên đến 724 tỷ đồng, và hoạt động gửi tiền 1,291 tỷ đồng tại VCB.

Nguồn: BCTC 6T/2012, VietstockFinance

Tuy nhiên, theo BCTC quý 3/2012 hợp nhất (không kiểm toán) thì giao dịch cho vay đối với các bên liên quan sụt giảm đáng kể, chỉ còn khoảng 59 tỷ đồng. Trong khi đó, tiền gửi tại các bên liên quan khác lại lên đến 519 tỷ đồng.

Nguồn: BCTC 9T/2012, VietstockFinance

Hoàng Vũ (Vietstock)

ffn





MÃ CHỨNG KHOÁN LIÊN QUAN (3)

TIN CÙNG CHUYÊN MỤC

Ngân hàng SCB ‘đòi’ toàn bộ tài sản của bà Trương Mỹ Lan để khắc phục hậu quả

Khi phiên xét xử đang diễn ra, Ngân hàng SCB có kiến nghị tòa giao tòa nhà 127 Pasteur và toàn bộ tài sản của bị cáo Trương Mỹ Lan cho SCB toàn quyền sử dụng.

Ví điện tử còn sống khỏe giữa “rừng” Mobile Banking?

Không chỉ phải cạnh tranh gay gắt với các đối thủ cùng ngành, giờ đây các nhà phát triển ví điện tử còn “đau đầu” giải bài toán thu hút khách hàng khi các nhà băng...

VietABank công bố báo cáo tài chính kiểm toán năm 2023

Ngân hàng TMCP Việt Á (VietABank) vừa công bố báo cáo kiểm toán năm 2023 với những điểm tích cực như huy động vốn, dư nợ, thu nhập từ chứng khoán đầu tư (TPCP) đều...

Người dân giảm gửi tiền vào ngân hàng

Xu hướng giảm lãi suất huy động tiếp tục được duy trì trong quý 1/2024 khiến người dân không còn mặn mà với việc gửi tiết kiệm vào ngân hàng.

Bắt nữ Giám đốc Ngân hàng MSB chi nhánh Thanh Xuân lừa đảo 338 tỷ đồng

Thiếu tướng Nguyễn Thanh Tùng, Phó giám đốc Công an TP. Hà Nội cho biết, Cơ quan điều tra đã khởi tố vụ án, bắt tạm giam bà Bùi Thị Hoài Anh, Giám đốc ngân hàng MSB...

Thêm khách hàng tố tài khoản tại MSB 'bốc hơi' gần 28 tỷ đồng

Vụ việc một tài khoản tại Ngân hàng MSB bị "bốc hơi" hơn 58 tỷ đồng chưa hết ồn ào thì lại có thêm một khách hàng phản ánh cũng bị rút sạch số tiền 27,7 tỷ đồng.

Đang thi hành 4 bản án, ông Trần Phương Bình tiếp tục hầu tòa

Dù đang thi hành 4 bản án, với tổng hình phạt chung là tù chung thân nhưng ông Trần Phương Bình tiếp tục phải hầu tòa vì làm thất thoát của Ngân hàng Đông Á 981 tỷ...

Giá USD ngân hàng lập đỉnh mới

Giá USD tại các ngân hàng thương mại hôm nay lập đỉnh mới, có ngân hàng đưa giá bán vượt mốc 25.000 đồng/USD. Còn giá USD trên thị trường tự do lại hạ nhiệt.

Nam A Bank được Moody’s nâng bậc xếp hạng, dự kiến tăng vốn mạnh mẽ

Nam A Bank (mã chứng khoán NAB - HOSE) vừa được Tổ chức xếp hạng tín nhiệm hàng đầu thế giới Moody’s nâng bậc đánh giá tín nhiệm nhiều chỉ số xếp hạng quan trọng.

Tiên phong xu hướng ngân hàng mở, OCB hướng đến giải pháp tài chính xanh 

Với chiến lược hướng đến mô hình quản trị  bền vững, Ngân hàng Phương Đông (OCB) đã và đang tiên phong trong cuộc đua triển khai Open API theo xu hướng ngân hàng mở...

Cổ phiếu ngân hàng

Cổ phiếu bảo hiểm


TIN CHÍNH




ĐỌC NHIỀU NHẤT


Hotline: 0908 16 98 98