ORS giải trình khoản 380 tỷ liên quan đến Huỳnh Thị Huyền Như

ORS giải trình khoản 380 tỷ liên quan đến Huỳnh Thị Huyền Như

Đơn vị kiểm toán lưu ý rằng CTCP Chứng khoán Phương Đông (HNX: ORS) chưa trích lập dự phòng cho khoản tiền 380 tỷ đồng tiền gửi đã bị tạm ngưng giao dịch và việc này có thể làm ảnh hưởng đến một số chỉ tiêu trên báo cáo tài chính khi có phán quyết của tòa phúc thẩm.

Tại báo cáo tài chính soát xét 6 tháng của ORS, đơn vị kiểm toán có lưu ý, trong số dư tiền gửi ngân hàng của ORS tại ngày 30/06/2014 bao gồm 380 tỷ đồng là số tiền gửi tại Vietinbank đã bị tạm ngưng giao dịch. Đây là số tiền ORS nhận từ TienPhongBank để thực hiện các hợp đồng môi giới mua chứng khoán. Hiện tại số tiền này đã được Tòa án sơ thẩm TPHCM xác định trách nhiệm bồi hoàn của bà Huỳnh Thị Huyền Như theo bản án tháng 1/2014. Tuy nhiên, ORS đã nộp hồ sơ kháng cáo lên tòa phúc thẩm Tòa án Nhân dân tối cao để xét lại trách nhiệm bồi hoàn của Vietinbank đối với số tiền nêu trên. Vì vậy, ORS chưa tiến hành trích lập dự phòng cho khoản tiền này. Tùy theo sự nhìn nhận của các bên liên quan mà việc này có thể làm ảnh hưởng đến một số chỉ tiêu trên báo cáo tài chính khi có phán quyết của tòa phúc thẩm.

Theo giải trình của ORS, công ty đã nộp hồ sơ kháng cáo vì thế việc này có thể làm ảnh hưởng đến báo cáo tài chính khi có phán quyết của tòa. Do đó công ty không thực hiện hạch toán khoản lãi phải trả cho TienPhongBank tương ứng khoản nợ phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán đồng thời cũng không hạch toán khoản lãi tiền gửi có kỳ hạn tương ứng các hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn tại Vietinbank.

ORS cho rằng về bản chất công ty chỉ làm trung gian môi giới cho TienPhongBank và hưởng phí hoa hồng. Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ môi giới, ORS chỉ tạm tính khoản lãi phải trả cho TienPhongBank và lãi được nhận từ Vietinbank vào tài khoản trung gian, sau khi hoàn thành nghiệp vụ môi giới ORS sẽ được hưởng khoản phí này như quy định của TienPhongBank và hạch toán doanh thu do đó việc ghi nhận lãi cho khoản phải trả này không ảnh hưởng đến lợi nhuận của công ty.

Được biết, 6 tháng đầu năm, ORS thực hiện được 6.9 tỷ đồng doanh thu, tăng 27% so cùng kỳ. Lợi nhuận sau thuế vỏn vẹn 158 triệu đồng, khả quan hơn mức lỗ 377 triệu của cùng kỳ. Tại ngày 30/06/2014, ORS có lỗ lũy kế 210 tỷ đồng.

Minh An